Finansinės konsolidacijos programinė įranga
Grupės uždarymas, kurį galima pakartoti, paaiškinti ir atsekti.
Conso 360 vienoje konsolidavimo eigoje atlieka įmonių bandomųjų balansų susiejimą, valiutų perskaičiavimą, eliminavimą ir grupės koregavimus. Konsoliduotus skaičius galima perskaičiuoti iš naujo ir atsekti iki juos sukūrusios įmonės.
Skirta: grupės finansų vadovams, finansų direktoriams, finansų kontrolieriams ir konsolidavimo vadovams.
Vienu konsolidavimo paleidimu
- Įmonių likučiai susiejami su grupės sąskaitų planu
- Perskaičiavimas uždarymo, vidutiniu arba istoriniu kursu
- Tarpusavio likučių ir investicijų eliminavimas
- Mažumos dalis ir nuosavybės metodu apskaitomos įmonės
- Konsoliduotos ataskaitos su stulpeliu kiekvienai įmonei
Kodėl konsolidacija skaičiuoklėse stringa
Kas mėnesį ta pati darbo knyga perdaroma, ir kas mėnesį ją sunkiau paaiškinti.
Konsolidacija skaičiuoklėse veikia tol, kol grupėje neatsiranda naujos valiutos, įsigijimo ar mažumos akcininko. Tada uždarymas priklauso nuo kelių žmonių, kurie žino, kuriame lape yra koks koregavimas.
Nevienodi įmonių duomenys
Dukterinės įmonės naudoja skirtingus sąskaitų planus ir formatus, todėl susiejimas kiekvieną laikotarpį daromas rankomis.
Trapi valiutų logika
Kursų paieška ir perskaičiavimo skirtumai įrašyti formulėse, kurių prieš auditą niekas nenori liesti.
Neatsekamas eliminavimas
Tarpusavio ir investicijų eliminavimai įvedami kaip balansuojančios sumos, be ryšio su pašalinamais likučiais.
Lėti atsakymai į paprastus klausimus
Kai valdyba klausia, kodėl pasikeitė grupės marža, atsakymui tenka narplioti kelias darbo knygas.
Ką atlieka Conso 360
Visi grupės konsolidacijos elementai vienoje vietoje.
Kiekvienas žingsnis naudoja jūsų apibrėžtą grupės struktūrą ir nustatymus, todėl iš tų pačių duomenų visada gaunamas tas pats konsoliduotas rezultatas.
Grupės struktūra ir apimtis
Kiekvienam laikotarpiui apibrėžkite patronuojančią, dukterines, asocijuotąsias ir bendras įmones, nuosavybės dalis ir konsolidavimo metodą: visišką, proporcingą arba nuosavybės. Efektyvi dalis apskaičiuojama pagal nuosavybės grandinę.
Sąskaitų plano susiejimas
Susiekite vietines sąskaitas su grupės planu nurodydami galiojimo datas. Conso 360 siūlo susiejimus, rodo nesusietas sąskaitas ir saugo kiekvieno susiejimo peržiūros būseną.
Valiutų perskaičiavimas
Sąskaitoms priskirkite uždarymo, vidutinį arba istorinį kursą, o perskaičiavimo skirtumus registruokite atskirame valiutų perskaičiavimo rezerve. ECB orientacinius kursus galima sinchronizuoti automatiškai.
Tarpusavio eliminavimas
Kiekvieno paleidimo metu likučiai, pažymėti tarpusavio partneriu, eliminuojami su kontrolinėmis sąskaitomis, o investicijos eliminuojamos su dukterinės įmonės nuosavu kapitalu.
Konsolidavimo koregavimai
Rankinius grupės koregavimus registruokite paketais su juodraščio ir patvirtinta būsena, pasirinkite perkėlimo į kitą laikotarpį būdą ir laikykite juos atskirai nuo įmonių duomenų.
Konsoliduotos ataskaitos
Kurkite balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitų formas pagal grupės sąskaitų planą, matykite visas įmones greta su sumomis ir analizuokite judėjimą pagal srautus.
Kaip vyksta konsolidacija
Nuo įmonių bandomųjų balansų iki grupės ataskaitų per penkis žingsnius.
Įprastas mėnesio ar ketvirčio uždarymas Conso 360 kiekvieną kartą vyksta ta pačia seka.
-
01
Surinkti
Importuokite bandomuosius balansus iš Excel pagal išsaugotą schemą arba naudokite Conso 360 jau tvarkomas įmones.
-
02
Susieti ir patikrinti
Išspręskite nesusietas sąskaitas ir paleiskite tikrinimo taisykles su leistinais nuokrypiais prieš konsolidaciją.
-
03
Paleisti
Perskaičiavimas, eliminavimas, mažumos dalis ir nuosavybės metodas apskaičiuojami vienu paleidimu.
-
04
Koreguoti
Pridėkite grupės koregavimus straipsniams, kuriems reikia profesinio vertinimo, pavyzdžiui, tikrosios vertės ar apskaitos politikos suderinimo įrašus.
-
05
Ataskaitos ir atsekamumas
Peržiūrėkite konsoliduotas ataskaitas ir nuo grupės skaičiaus pereikite iki kiekvienos įmonės indėlio.
Produkto sąsaja
Matykite, kaip kiekviena įmonė sudaro grupę.
Konsoliduotose ataskaitose kiekvienos įmonės indėlis rodomas greta eliminavimų ir grupės koregavimų, todėl tikrintojai mato skaičiaus kilmę prieš jį patvirtindami.
Grupės balansas · įmonių indėlis
Iliustracinis pavyzdys| Eilutė | Patronuojanti | Dukterinė A | Dukterinė B | Eliminavimas | Grupė |
|---|---|---|---|---|---|
| Prekybos gautinos sumos | 1 240 | 860 | 410 | −320 | 2 190 |
| Investicijos į dukterines įmones | 2 500 | — | — | −2 500 | 0 |
| Įstatinis kapitalas | 3 000 | 1 800 | 700 | −2 500 | 3 000 |
| Perskaičiavimo rezervas | — | — | −46 | — | −46 |
Kiekvieną eliminavimą galima atsekti iki tarpusavio likučio ar investicijos, kurią jis pašalina.
Kontrolė ir atsekamumas
Sukurta ne tik rengėjams, bet ir tikrintojams bei auditoriams.
Konsolidacija naudinga tik tada, kai rezultatą galima pagrįsti. Conso 360 išsaugo kiekvieno paleidimo duomenis ir nustatymus.
-
Patikros prieš paleidimą
Trūkstami valiutų kursai ir nebaigti nustatymai pažymimi ir blokuoja paleidimą, kol neištaisomi.
-
Tikrinimo taisyklės
Apibrėžkite informacines, įspėjamąsias ir klaidų patikras su leistinais nuokrypiais ir peržiūrėkite rezultatus pagal įmones.
-
Pakeitimų istorija
Konsolidavimo nustatymų, apimties ir rankinių žurnalo įrašų pakeitimai saugomi kaip versijos su laiko žymomis.
-
Pakartojami paleidimai
Automatiniai įrašai kiekvieno paleidimo metu sukuriami iš naujo pagal šaltinio duomenis, todėl ištaisius klaidą rezultatą galima atkurti.
Dažniausiai užduodami klausimai
Ką daro finansinės konsolidacijos programinė įranga?
Ji sujungia patronuojančios ir dukterinių įmonių finansines ataskaitas į vieną grupės ataskaitų rinkinį. Conso 360 tai reiškia kiekvienos įmonės sąskaitų susiejimą su grupės planu, užsienio valiutos likučių perskaičiavimą, tarpusavio likučių ir investicijų eliminavimą, mažumos dalies apskaičiavimą ir konsoliduotų ataskaitų parengimą.
Ar dukterinės įmonės turi vesti buhalteriją Conso 360?
Ne. Bandomuosius balansus galite importuoti iš Excel ar kitų sistemų naudodami išsaugotas importo schemas. Įmonės, kurios jau tvarko apskaitą Conso 360, gali būti perkeltos į konsolidaciją tiesiogiai.
Kokie konsolidavimo metodai palaikomi?
Visiškas konsolidavimas, proporcingas konsolidavimas ir nuosavybės metodas. Metodą ir nuosavybės dalį nustatote kiekvienai įmonei ir laikotarpiui, o efektyvi dalis apskaičiuojama pagal nuosavybės grandinę.
Kaip eliminuojami tarpusavio likučiai?
Su tarpusavio partneriu užregistruoti likučiai paleidimo metu eliminuojami automatiškai, o investicijos eliminuojamos su dukterinės įmonės nuosavu kapitalu. Skirtumus tarp abiejų pusių verta ištirti iš anksto – žr. tarpusavio sutikrinimą.
Ar prestižas apskaičiuojamas automatiškai?
Ne. Standartinio paleidimo metu skirtumas tarp investicijos ir įgyto nuosavo kapitalo priskiriamas konsoliduotiems rezervams. Prestižo ir įsigijimo kainos paskirstymo įrašai registruojami kaip grupės koregavimai pagal jūsų pačių įsigijimo apskaitą.
Ar galima pamatyti, kaip susidarė grupės skaičius?
Taip. Konsoliduotose ataskaitose galima rodyti kiekvienos įmonės indėlį greta eliminavimų ir koregavimų bei pereiti iki pagrindinių likučių.
Susijusios galimybės
TFAS konsolidacija
Grupės ataskaitų rengimo eiga pagal TFAS 10, TAS 21 ir grupės vidaus eliminavimą.
Sužinoti daugiau →Tarpusavio sutikrinimas
Taisyklėmis grįstas sutikrinimas, skirtumai pagal įmonių poras ir būsenų sekimas.
Sužinoti daugiau →Kelių įmonių apskaita
Buhalterija, PVM ir ataskaitos daugeliui juridinių asmenų vienoje darbo erdvėje.
Sužinoti daugiau →Fondų apskaita
Didžiosios knygos, investuotojų kapitalo srautai ir konsolidacija fondams, holdingams ir SPV.
Sužinoti daugiau →Susiję gidai
- Konsolidacija Excel ar konsolidacijos programinėje įrangoje: kada pereitiKur stringa konsolidacija skaičiuoklėse, ką pakeičia programinė įranga ir kaip nuspręsti, kada pereiti.
- Užsienio valiutos perskaičiavimas konsolidacijoje: TAS 21 pavyzdysKokie kursai taikomi, kodėl susidaro perskaičiavimo rezervas, ir išspręstas užsienio dukterinės įmonės pavyzdys.
- Tarpusavio eliminavimas: kaip tai veikia, su žurnalo įrašų pavyzdžiaisKą reikia eliminuoti konsolidacijoje, su žurnalo įrašų pavyzdžiais likučiams, pardavimams, nerealizuotam pelnui, paskoloms ir dividendams.
Atsineškite savo grupės struktūrą – kartu pereisime konsolidaciją.
Demonstracijos metu aptarsime jūsų įmones, valiutas ir dabartinį uždarymo procesą bei parodysime, kaip jie veiktų Conso 360.